Просчитать решение. До вложений.
Что даст рост продаж? Выдержит ли бизнес новую команду? Сколько денег понадобится на запуск? Собираем модель, чтобы проверять решения до того, как они станут расходами.
Начнём с решения, которое вы хотите принять
Модель нужна не ради таблицы, а ради ответа на конкретный вопрос. Чаще всего их три.
Стоит ли входить в новый проект?
Сколько вложить, когда проект начнёт покрывать расходы и при каких условиях вернутся инвестиции.
Хватит ли денег на следующий шаг?
Новая точка, команда или направление: проверяем не только будущую выручку, но и расходы до её получения.
Что действительно увеличит прибыль?
Цена, объём, ассортимент, загрузка или структура затрат. Сравниваем решения на общей базе.
Так модель выглядит изнутри
Таблицы из финансовой модели клиента: вводные, справочник расходов, P&L по месяцам и сводка для собственника.
Вводные данные и сезонность
Все допущения собраны на одном листе: цены, объёмы, сезонность и параметры команды. Их легко найти и поменять.
Справочник статей расходов
Постоянные и переменные расходы с плановыми значениями. Видно, что растёт вместе с продажами, а что остаётся неизменным.
Прибыли и убытки по месяцам
Выручка, расходы и результат помесячно. Видно, в каком месяце проект выходит на безубыточность.
Сводка показателей и графики
Ключевые цифры и графики выручки и прибыли для собственника. Детали остаются в расчётах.
Фрагменты реальной модели, данные изменены
Три шага от вопроса к модели
Модель полезна, пока ей пользуются. Поэтому важна не только сборка, но и передача.
Задача
Какие решения сравниваем, что известно о бизнесе и какие предпосылки нужно отдельно проверить.
На выходе: Список решений и допущений
Сборка
Связываем расчёты, согласуем допущения, проверяем чувствительность и сценарии вместе с вами.
На выходе: Рабочая модель со сценариями
Передача
Показываем, где менять вводные, как читать результат и когда обновлять модель по факту.
На выходе: Модель, которую вы обновляете сами
Частые вопросы
Чем финансовая модель отличается от управленческого учёта?
Учёт показывает, что уже произошло. Модель рассчитывает возможное будущее при заданных предпосылках. Они связаны: фактические данные помогают уточнять план и проверять допущения.
Можно ли построить модель для нового бизнеса?
Да. Вместо истории используем обоснованные предпосылки: цены, спрос, затраты, загрузку и сроки. Отмечаем, какие вводные ещё не подтверждены, и проверяем несколько сценариев.
Модель гарантирует, что прогноз сбудется?
Нет. Она показывает последствия выбранных предпосылок и помогает увидеть риски. При изменении рынка или фактических показателей вводные нужно обновлять.
Можно ли доработать уже существующую модель?
Сначала проверим её логику, связи и пригодность для вашей задачи. После этого определим, что можно сохранить, а что нужно доработать.